تنفس تازه برای تولیدکنندگان؛ تسهیل وام‌دهی با حذف یک شرط سخت‌گیرانه

به گزارش بازار ۳۶۰، به نقل از بانک مرکزی، با تصویب هیات عالی این بانک، آستانه الزام به دریافت صورت‌های مالی برای اعطای تسهیلات و ایجاد تعهدات برای اشخاص حقیقی و حقوقی در هر بانک و مؤسسه اعتباری غیربانکی و در هر سال شمسی که منوط به ارائه صورت‌های مالی حسابرسی شده توسط حسابرس مستقل بود، با هدف تسهیل تأمین مالی بنگاه‌های اقتصادی به ویژه فعالان عرصه تولید در کشور از ۵۰ میلیارد ریال به ۱۰۰ میلیارد ریال افزایش یافت.

بر اساس این گزارش بانک مرکزی، پیرو بخشنامه شماره ۹٨/٤۲۳۹۳۰ مورخ ۱۳۹۸/۱۲/۰۶ و پیشنهاد اصلاح آستانه مربوطه، نهایتاً در پنجاه و چهارمین نشست مورخ ۱۴۰۴/۱۱/۲۱ هیأت عالی بانک مرکزی، مراتب به شرح زیر تصویب شد.

1. در اعطای تسهیلات و ایجاد تعهدات به/برای اشخاص حقیقی و حقوقی که حسب قانون مالیات‌های مستقیم مکلف به نگهداری دفاتر قانونی می‌باشند اخذ صورت‌های مالی الزامی است. پرداخت تسهیلات و ایجاد تعهدات بیش از ۱۰۰ میلیارد ریال به/برای اشخاص حقیقی و حقوقی در هر بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی و در هر سال شمسی منوط به ارائه صورت‌های مالی حسابرسی شده توسط حسابرس مستقل می‌باشد.
2. چنانچه تسهیلات و تعهدات مزبور کمتر از مبلغ فوق باشد، مجموع تسهیلات و تعهدات پرداخت/ایجاد شده به/برای اشخاص مذکور با احتساب درخواست جدید دریافت/ایجاد تسهیلات و تعهدات برای رعایت الزام اخذ صورت‌های مالی حسابرسی شده باید ملاک عمل قرار گیرد. همچنین هیأت عامل بانک مرکزی می‌تواند سالانه حدنصاب مذکور را تا میزان سقف افزایش سطح عمومی قیمت‌ها (شاخص تورم بانک مرکزی) تعدیل نماید.

بانک‌ها بایستی موضوع را با لحاظ مفاد بخشنامه‌های قبلی به تمامی واحدهای ذی‌ربط ابلاغ کرده و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق به عمل آورند.

بطور خلاصه بانک مرکزی اخذ وام برای شرکت‌ها و تولیدی‌ها را راحت‌تر کرده است. قبلاً اگر کسی (شخص حقیقی یا حقوقی) می‌خواست وامی بگیرد که مبلغش بالای ۵ میلیارد تومان بود، مجبور بود «صورت‌های مالی حسابرسی‌شده» (تایید شده توسط حسابرس مستقل) به بانک بدهد. حالا این سقف ۲ برابر شده و به ۱۰ میلیارد تومان رسیده است.

نکات کلیدی

۱. سقف جدید: اگر وام یا تعهدات شما زیر ۱۰ میلیارد تومان (۱۰۰ میلیارد ریال) باشد، دیگر اجباری به ارائه صورت‌های مالی که توسط حسابرس مستقل حسابرسی شده باشد، نیست (البته ارائه خودِ صورت‌های مالی هنوز لازم است، اما سخت‌گیری حسابرسی مستقل برداشته شده).

۲. شرط جمع وام‌ها: این قانون برای مجموع وام‌های یک سال شمسی در یک بانک است. یعنی اگر قبلاً ۵ میلیارد وام گرفته‌اید و الان می‌خواهید ۶ میلیارد دیگر بگیرید (که جمعش می‌شود ۱۱ میلیارد)، چون از ۱۰ میلیارد رد می‌شوید، باید صورت مالی حسابرسی‌شده ارائه دهید.

۳. قابلیت افزایش: بانک مرکزی به خود اجازه داده که هر سال این مبلغ ۱۰ میلیارد تومان را به اندازه نرخ تورم افزایش دهد تا در سال‌های بعد هم این قانون کارایی داشته باشد.